Les différents instruments pour planifier sa succession

Dans le cadre de la rédaction de son testament, le testateur dispose de différents instruments juridiques lui permettant de planifier sa succession. Le choix parmi ces instruments dépendra notamment de sa situation familiale et patrimoniale. Voici les instruments les plus courants.

L’institution d’héritier

Au décès, l’ensemble des actifs et passifs du défunt passent, du seul fait de sa mort, à ses héritiers. Ses héritiers sont soit ceux désignés par la loi (les héritiers légaux), soit ceux choisis par le testateur dans son testament par le biais d’une institution d’héritier (les héritiers institués).

Le legs

Le legs permet au testateur de transmettre un bien déterminé (une somme d’argent, un objet ou encore un bien immobilier). À la différence de l’héritier, le légataire ne répond pas des dettes du défunt. Il a simplement le droit d’exiger des héritiers que ces derniers lui transmettent son legs.